同志們：
    今天的會議是一次非常重要的會議。會議的主題是，統一思想、提高認識，深入落實審計問題的整改工作,努力構建“小金庫”長效防治機制,切實加強財務資金監管、預算管理和資產管理，不斷開創中醫藥財務工作新局面。
    大家知道，從去年11月18日起，審計署派出審計組人員對我局開展2010年度預算執行和其他財政收支情況審計及決算（草案）審計。期間，我局就審計中發現的有關問題認真研究分析，同審計組初步交換了意見，進行了磋商和溝通。2011年4月27日，我局收到審計署的書面審計報告和審計決定，其中涉及西苑醫院、服務中心、科技中心等單位14個方面的有關問題。王國強副部長高度重視審計問題的整改工作，5月3日作重要批示：“按照審計報告的要求按時保質完成各項整改任務，并對審計署提出的兩條建議研究制定具體制度規定”，并要求：“請將整改結果及制度規定情況向黨組會匯報一次（爭取五月中旬）”。因此，審計問題的整改作為當前的一項最為緊迫的任務，各單位一定要高度重視、認真研究、強化措施、落實責任，全面深入地落實審計問題的整改工作。
    再向大家通報個情況。中央決定今年繼續深化“小金庫”專項治理工作，以鞏固治理成果，建立長效機制。今年3月，中央紀委、監察部、財政部、審計署等9部門聯合印發了《2011年“小金庫”專項治理工作實施方案》。我局按照中央的統一部署，制定了《2011小金庫和財務檢查工作實施方案》，決定繼續在局機關、局直屬（管）單位、局業務主管的社會團體、局直屬（管）單位管理的國有及國有控股企業及社會團體范圍開展“小金庫”專項治理工作，同步開展財務檢查（包括預算執行情況檢查）工作。這個方案規財司已經發給大家。
    下面，我就今年審計問題整改工作、“小金庫”治理和財務檢查工作講幾點意見：
    一、查找癥結，及時糾偏，切實落實審計問題的整改任務
從此次審計發現和通報的問題看出，一些單位財務管理還不到位，特別是在內部控制、投資和資產管理、對外合作、采購管理等方面問題比較突出，財務管理的漏洞較多。這在一定程度上說明，中醫藥工作的基礎還比較薄弱。
    當前中醫藥事業正處在加快發展的關鍵時期。在局黨組正確領導下，中醫藥系統的經濟資源數量保持了持續、平穩、較快增長。中醫藥事業發展的大好局面來之不易。但是，我們的事業、人員、資產都發展了，但我們的財務管理、人員素質、監管手段還嚴重不適應中醫藥事業發展要求。為了保證國家和各級政府的中醫藥投入用到最急需、最關鍵的地方,使之真正發揮作用和效益,各單位領導務必高度重視財務經濟工作, 高度重視資金的財務規范工作，尤其重視經濟行為的合法合規，充分認識做好財務預算管理工作的重要性，切實加強對所負責部門或單位的財務、預算管理工作的領導，把握政策，提高水平。這需要各單位強化財務規范、加強監管、防范風險、關口前移、警鐘長鳴；更需要黨政一把手切實加強財務資金監管、加快項目預算執行、加強資產管理，切實提高資金使用效益。
    （一）切實找準問題深層次原因，深入整改。
對這次審計發現和通報的問題，各單位已在3月下旬同審計組共同交換意見時知曉，應該說，也有了一定深度認識和整改工作基礎。
    當前的工作要求是，屬于自身操作違規的和財務管理與會計核算不規范的，要立即堅決整改；屬于掌握和學習理解政策不深入的，要加強政策學習、提出整改方案，明確整改進度、整改要求和責任人；屬于涉及體制機制方面的，要結合有關規定建章立制，形成規范的長效管理機制。尤其要在分析問題產生原因的基礎上，建立強化預算管理與財務管理的長效機制。要結合本單位的實際情況，重點針對暴露的單位或部門業務管理、經濟運行、財務管理、預算執行、政府采購管理、對外投資管理、附屬機構經營管理、重點專項資金管理與使用、發票管理與使用（假發票治理）等方面存在的問題，建立規范管理制度，長效治理。
    各單位針對各自問題的整改落實情況，務必在5月16日（下周一）形成整改書面報告報送我局。
    （二）進一步加強單位領導財務法制觀念，重視財務管理工作。
    部分單位領導的帶頭依法行政、依法理財的意識不強，是造成違規經濟行為、損失浪費、支出結構不合理，甚至違反財經紀律等嚴重狀況的重要動因。因此各單位領導不僅要不斷加強財經法律意識的培養，而且要在本單位內部加強財經法制的學習和機制建設。今后我局要有計劃地對所屬單位一把手、主管財務的領導進行財經法規培訓，并形成制度。
    （三）進一步建立健全單位內部控制制度。
    有效的內部控制是提高各單位管理水平和防止錯誤與舞弊發生的重要基石，對于完善單位治理結構，加強風險管理，保護資本資產的有效運行和國有資產的保值增值，有著非常重要的意義。內部治理機制不完善、內控機制不健全，使得一些單位決策失去應有的制約機制和糾錯機制，也使得一些單位內部財務風險控制和質量管理失去應有的機制保障，從而容易產生相關問題。
    各單位要結合審計署、財政部等部門的有關法規、準則、內控制度要求及我局的相關指導要求，開展調查和專門研究，制定出臺適合本單位具體的內部控制制度，嚴格會計基礎和監督工作，形成制度約束，并督促所屬單位建立和完善重要經濟事項的民主決策機制，強化內部控制，夯實基礎管理，促進內部管理體系和財務內控體系的創新工作。
    （四）進一步加強單位會計基礎工作，提高人員素質。
    財務管理作為一門實踐性很強的應用學科，加強人才培養和建設也是關鍵因素之一。各單位要切實采取有效措施，努力提高現有財務人員的專業素質和職業道德水平，系統地對財務人員進行專業知識培訓和職業道德教育，形成制度；形成良好的學習上進風氣，開展會計理論、內部控制等的研究，鼓勵各單位財務人員積極參與內控管理研究，結合實際進行深入分析、查找出本單位的問題，積極提出解決問題和提前防范風險的對策。
    二、徹底清理“小金庫”，不留死角，努力構建“小金庫”長效防治機制
    自我局2009年5月13日全面開展 “小金庫”專項治理和財務檢查工作以來，各單位認真開展自查自糾，中央治理“小金庫”領導小組和我局組織重點檢查，各單位抓緊整改存在的問題，專項治理工作取得了積極成效。但是，應該看到，有的單位主要負責人對專項治理工作重視不夠，認識不到位；一些單位對自己管理的分支機構檢查力度不夠，沒有徹底清理“小金庫”；部分單位自查自糾流于形式，走過場；個別單位不如實上報“小金庫”，治理工作存在死角，特別是審計中再次發現西苑醫院“小金庫”問題，讓人震驚。
    因此，各單位要切實提高思想認識，把思想行動統一到中央和我局的決策部署上來，充分認識“小金庫”問題的危害性，充分利用本次自查從寬的機會，主動暴露和自覺糾正“小金庫”問題，規范單位經濟運行，維護正常經濟秩序，堅決鏟除腐敗土壤。
   （一）今年“小金庫”專項治理和財務檢查的工作目標和重點
    今年“小金庫”專項治理工作的目標是：全面深入推進“小金庫”專項治理工作，重點解決工作不重視、走過場問題，堅決掃除專項治理工作死角，徹底清理“小金庫”，強化整改落實，更加注重源頭防治，建立和完善防治“小金庫”的長效機制。
    按照分級負責、分口把關、統籌兼顧、整體推進的要求，我局繼續負責局機關、局直屬（管）單位、有關國有企業和社會團體的“小金庫”專項治理和財務檢查工作；局直屬（管）單位負責其管理的國有企業、社會團體治理工作。
    我局“小金庫”專項治理和財務檢查工作統一由局治理“小金庫”和財務檢查工作領導小組組織領導。組長由衛生部副部長、國家中醫藥管理局局長王國強擔任；副組長由我（國家中醫藥管理局副局長吳剛）擔任；領導小組成員為局人事教育司司長姜在旸、局直屬機關紀委書記李懷榮、局規劃財務司副司長武東；日常工作機構設在局規劃財務司預算財務處。
    各單位要將已設立的“小金庫”治理和財務檢查領導小組和日常工作機構相關情況及本單位2011年“小金庫”專項治理和財務檢查工作實施方案，于2011年5月15日前上報局 “小金庫”專項治理和財務檢查工作領導小組。
    （二）2011年“小金庫”專項治理和財務檢查的時間步驟
    今年的治理時間從本方案下發之日起至12月結束，分為全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結驗收5個階段。5個階段的時間節點分別為：5月20日前完成全面復查，7月20日前完成督導抽查，8月20日前完成整改落實，11月20日前完成機制建設，12月份完成總結驗收。
    5個階段的工作目標很明確，大家可以認真學習局《2011小金庫和財務檢查工作實施方案》，按照方案要求去做。
    （三）需要強調的幾個重要工作方面：
    一是認真做好全面復查階段的工作。各單位要認真組織復查，復查面必須達到100%。不僅要在去年的基礎上開展自查自糾“回頭看”，還要對分支機構及其管理企業的復查情況進行重點抽查。各單位負責人要對全面復查工作負總責。要在復查中落實公示制、承諾制和問責制，將復查情況在單位內部以會議傳達、張貼公告和內網公示等不同形式公示，承諾整改和完善長效機制時限，明確責任追究的規定，接受群眾監督。
    二是突出督導抽查的重點。各單位對分支機構及其管理的全資和控股企業督導抽查重點為：近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，主要包括以假發票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以財政補助收入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等。
    我局將抽調專門力量對部分單位復查情況進行督導抽查。中央治理“小金庫”工作領導小組也將于6—7月對我局有關單位進行抽查。我局和中央治理“小金庫”工作領導小組組織督導抽查的重點單位是：以前年度未接受過重點檢查的單位；管理鏈條較長、分支機構多的單位；以前年度檢查發現財務管理問題較多和存在“小金庫”問題的單位；有群眾舉報的單位；2009年以來自查自糾“零申報”，特別是復查措施不得力、工作走過場的單位。
    在這里，我再明確告訴大家中央治理“小金庫”領導小組辦公室對今年治理工作的政策解釋：凡是在第一個階段即復查階段、包括各單位自行組織的重點抽查發現的“小金庫”問題予以及時糾正的，原則上視為自查自糾，適用從輕、從寬的政策，頂風違紀的仍然嚴懲。凡是在第二個階段即督導抽查階段發現的“小金庫”問題，將從重、從嚴處理。對復查不重視、走過場甚至失職瀆職的，嚴格執行問責制，給予該單位通報批評，責令主要負責人作出檢查，進行相關處理。
    三是切實抓好整改落實。對于專項治理過程中發現的問題，要按照“統一政策、分別處理”的原則，依法進行處理處罰和責任追究。各單位首先要抓好去年發現“小金庫”問題的整改落實工作，做到資金資產處理到位、財務會計管理整改到位、違紀責任人員處理到位，確保治理工作成效。
    要杜絕重檢查、輕處理，重財務處理、輕責任人處分現象，將處理事與處理人結合起來，真正將處理處罰工作落到實處。對觸犯刑律的要移送司法機關查處，對于檢查中發現的其他違紀違法案件線索，要按有關規定和程序辦理移交。
    尤其是中國中醫科學院要結合重點檢查和審計發現的有關單位“小金庫”問題，要加大問責力度，堅持自查從寬、被查從嚴以及嚴懲頂風違紀行為的政策規定，認真做好處理處罰和責任追究工作。我局將對整改落實情況進行督促指導。
    四是建立完善各項長效機制。防治“小金庫”長效機制建設是專項治理的根本任務。為鞏固“小金庫”專項治理成果，各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，將長效機制建設貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理中暴露出的突出問題，按照中央有關要求并結合治理工作經驗，將“小金庫”專項治理工作與加強和完善內部監管相結合，研究提出源頭治理的措施，抓緊制定完善防治“小金庫”長效機制。
    三、做好今年審計問題整改、“小金庫”治理和財務檢查工作的幾點要求
    （一）務必要提高認識，加強領導，克服困難，一定要把審計問題整改、“小金庫”治理和財務檢查工作落實好。
    各部門、各單位要高度重視，統一思想，充分認識做好審計問題整改、“小金庫”治理和財務檢查工作、資金監管各項經濟管理工作的重要性。在當前的形勢下落實好這些工作，關鍵落實還在各單位。
    因此，我代表局黨組，著重強調四點：一是無論哪一級單位，無論是單位領導還是財務、業務人員，都要樹立責任意識、守法意識，要自覺加強財經紀律教育，確保知法、懂法、守法和執法。二是在執行財經法規方面上，必須統一思想、提高認識、堅決執行，確保政令暢通、令行禁止；三是對待存在的問題，要堅決整改，細化工作，落實責任，確保整改到位；四是在“小金庫”的高壓線問題上，今后發現再設立“小金庫”的，對主要領導、分管領導和直接責任人要嚴肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據黨紀政紀和有關法律法規追究責任。
    （二）要明確責任，形成合力，建立科學的管理機制。
    資金、預算、監管、治理的管理工作是一個系統工程，需要各部門、各直（屬）管單位相互協作，共同努力，合力完成一盤棋。規財司要加強與財政部、審計署等部門的溝通協調，建立健全我局財務預算的科學管理機制，要加強對各單位預算執行情況的監督檢查；各部門、各單位要進一步夯實基礎、細化責任、強化管理。各部門、各單位之間都要加強溝通、密切合作，各司其職、各負其責，齊抓共管、形成合力。只有這樣，我們的管理工作才會向前邁出一大步。
    （三）要注重制度建設,建立長效管理機制，強化源頭治理措施。
    各部門、各單位要認真分析管理中存在相關問題的原因,查找癥結,及時建立健全有關制度規定，完善各項管理規則。進一步加強日常監督，建立長效管理機制，規范各種經濟行為。建立健全預算公開和財務公開制度，增強預算財務透明度。嚴格按照國家有關制度規定，進一步建立健全和完善內部監督機制,建立健全財務管理的長效機制,從源頭上預防和杜絕各類違紀違規問題的發生。
    （四）要強化內部管理，提高辦事效率，做好對管理工作的自查自檢工作。
工作中還出現這樣那樣的問題，其中還有一個重要因素就是內部管理上的原因。各單位要強化內部管理，建立經濟財務管理內部協調機制，加強同級以及上下級之間的協調配合；建立單位內部的有關通報制度，動態監控、及時糾偏、強化責任。
    同志們，審計問題整改、“小金庫”治理和財務檢查工作意義重大，時間緊、任務重。各部門各單位要按照這次會議的部署和要求，進一步增強大局意識、政治意識、責任意識，進一步提高自覺性、主動性、以認真負責的態度、求真務實的作風和改革創新的精神，扎實做好整改和治理工作，為深入保障和促進中醫藥事業健康發展作出更大貢獻！
    謝謝大家。
 

2011年5月13日